經費管理制度【實用15篇】
在當今社會生活中，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？以下是小編為大家收集的經費管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
經費管理制度1
—師范系20xx級語文教育2班班費是維護班級正常運轉，保證班集體學習生活開支的專項資金，取之于學生，用之于學生。班費的開支項目應本著合理、科學、公開、節約的原則。為規范班費的'來源和管理，指導學生合理使用班費，更好地發揮班費的作用，特制訂本規定。
一、班費的籌集
班級全體成員自愿繳納。原則上按學期收取，并于事前向系報批備案。由班主任和班委會共同研究，在征求同學意見后決定收取;額度控制在30元/人·學期以內，特殊情況如需超額收取必須專題報系審核批準。
二、班費主要使用范圍
1、用于班級開展文體、科技活動，購置班級共同使用的文體器材等;
2、用于班集體學風、班風建設，如訂閱報刊，購買資料、體育器材、組織生活、宣傳活動、班內獎勵等；
3、用于班級學生疾病、意外等臨時緊急救助(事主事后歸還)，原則上應隨時留存有不少于300元的“應急備用金”;
三、班費管理
(一)管理
班費由班主任、班長、、團支書、生活委員、共同管理。班長負責存折的管理，團支書負責密碼保管，生活委員負責班費的收支的記錄與發票的保管。需要班費開支時，班委提交申請書交于班主任處，班費使用審批后，由團支書從班長處拿存折支取，存折使用后需當天歸還，存取款單據由生活委員保管。
(二)使用規定。
1、班費使用原則：計劃開支、統籌安排、注意節約。
2、使用班費必須事先有工作方案和預算，經審批后方可預支。工作結束后，經辦人將發票(收據)整理好，報班長、班主任審核無誤，班主任簽字后,方可報銷(或沖抵借支)。班費使用憑證保留至畢業。
3、班費收、支情況每月在班會上公布一次;學期結束時結算一次，并張榜公布;學年結余班費轉下年。
4、任何人不得以任何方式和理由擅自動用班費。嚴禁未經批準私自開支，禁止使用班費請吃請喝，嚴禁私分班費等違紀行為。
5、班主任、輔導員有權否定一些不合理的班費開支。
四、其它規定
1、本班同學有權對班費的使用情況提出自己的意見和建議，但須少數服從多數的原則。
2、本系將會不定期對各班班費管理使用情況進行抽查，同時受理學生舉報。
3、每個月向班級公布班費使用情況。
4、對私分、挪用、貪污等行為堅決查處，直至追究法律責任。
5、系及學生會使用經費，每學期末在系公告欄公布。
五、本《規定》自發布之日起執行。
經費管理制度2
一、基本原則：
一保運轉、二保教學、三保安全、四保維護、 五保積極性。
二、開支范圍：
教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等的購置、房屋、建筑物及儀器設備的日常維修維護。
三、使用比例：
學校日常校舍維修、儀器、文體設備及圖書的購置水電、通訊等學校日常工作開展所需經費不得少于45%。教師繼續教育的職工教育經費和培訓費不得少于5%。教學業務費主要用于教育教學、教研、文體活動、實驗實習、宣傳費等支出，不得少于40%。學校交通和租車費不得高于5%。其他費用不得高于5%。
四、管理辦法：
1、期初編制好經費使用計劃，每季度可微調。
2、嚴格按使用比例安排資金，不突破，不擠占，力求每期略有節余。
3、凡購置的商品在政府采購目錄上的大額辦公用品（價值在1萬及以上）必須通過政府采購渠道獲得；一次性購買價值在5000元及以上至1萬元以下的政府采購目錄以外的商品，必須報中心校批準；應記入學校固定資產帳的物品不論價值多少必須報教育局批準、采購中心備案方可購置。在設施設備購置中，要指派兩人以上一同采購，建立物品采購登記臺帳，物品先由保管人員登記。入庫后再領取使用，歸還要登記，有人為損壞要照價賠償。
4、嚴格遵守《昆山中心學校財務管理制度》。
5、認真參加各類教師培訓，由學校安排的培訓教師報銷培訓所需的差旅費、伙食費、資料費、住宿費。
6、水電要厲行節約，安排專人管水電，專線管照明，確保用電安全。
7、不報手機費，學校辦公室只設一部有線電話，不準用于辦私事。
8、學校對房屋、建筑物、附屬設施及教學設備等進行維修，要編制維修預算，由中心校領導具體安排，教師代表參與管理、議價、驗收，詳細清單要公示，并實行報告制度。小學一萬元以下、中學二萬元以下維修項目由中心學校審批；小學一萬元以上、中學二萬元以上的維修項目要呈報縣教育局商縣財政局同意后方可實施，工程完工后要申請驗收和決算審計。
9、實驗實習、信息技術教育所需開支據實報銷。
10、師生參加的各類文體活動，少先隊活動等費用據實報銷。
11、教學管理的各項開支依據相關考核方案及行政決議執行。
12、學校要定期（每學期至少一次）在校內公布公用經費使用情況，接受全校師生的監督。
13、票據的管理和審批
⑴原始單據的取得，不論金額大小，一律為稅務機關的統一發票，不得使用三聯收據。
⑵所有票據都要做到印章齊全，手續完備。
⑶不論金額大小，一律實行“校長一支筆”簽字審批。
14、財務報賬員須知
⑴原始憑證的`預審
學校財務報賬員受理本校業務經辦人的票據時，須對原始憑證進行預審，包括：
①原始憑證的真實性、完整性、規范性和合法性；
②復核經濟業務金額的準確性；
③審核經辦人、審批人的簽字是否完備，并符合單位審批權限的規定；
⑵原始憑證的整理
財務報賬員對預審合格的原始憑證按照支出項目進行整理、歸類、粘貼、編號，并核清張數、金額。
⑶報賬單的填制
①記錄原始單據。根據整理、歸類好的原始憑證填寫由理財小組成員、報賬員和學校負責人簽字的“報賬封面”。
②填制“收支原始憑證匯總表”。 報中心學校審核后對整理好的原始憑證，按照支出明細進行匯總，填制“收支原始憑證匯總表”，要求項目填寫齊全，注明支出明細科目、報銷金額、單據張數、資金來源和支付方式等。
五、本辦法于發布之日起執行。
學校經費管理制度 篇為有效管理學校教育經費和正確使用經費，避免造成教育經費浪費，做到合理合法。富順縣教育局將結合學校資金的性質及用途等制訂以下十條經費管理制度。
1、 學校的預算內外經費均納入學校財務部門統一管理。后勤處建立健全管理制度和工作人員崗位責任制。財務人員要求做到努力增收節支，提高經費使用效益。總務處負責加強對財務人員得管理和業務學習指導。
2、 由后勤副校長分管財務工作，經費收支實行審批制度。各部門需要使用經費的必須逐層請示匯報到主管領導。大額支出要由學校教代會和行政會討論審批并按相關政府采購程序進行報批后使用。
3、 根據事業發展需要和財力情況，本著“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，合理編制年度財務收支預算。預算報經學校教代會批準后，財務部門要認真組織實施，確保計劃圓滿完成。
4、 各項支出的原始憑證，經會計主管審核，內容真實合法，符合財務制度規定，并有經辦人、驗收人和有關負責人簽字，最后經校長簽字后方可辦理支出，差缺附件資料或支出不真實等，財會人員不準予報銷。
5、嚴格遵守物價部門核準的范圍和標準進行亮證公開收費，根據上級規定，各項收入使用財政統一規定收費票據，收費必須全部上繳財政專戶，返回后納入學校財務統一管理。禁止任何部門和個人以任何名義向學生亂收費；嚴禁個人私自收取、存放資金，坐收坐支以及私設“小金庫”的情況。
6、 出納、會計要獨立分管經費和帳目，分工明確，盡職盡責。提款現金數額較大（如10000元以上）的經費需要有2人以上財務人員協助，保證資金安全，切實管好用好各項經費。
7、凡是學校預算內、預算外資金的全部存入學校的中央特設專戶中，凡屬于教育專項經費的一律不得挪做他用，各項專用基金嚴格按規定提取，分別核算管理，專款專用。
8、 嚴格控制借款，因公借款，需以書面形式匯報所需的開支數額及相關說明，并經校長批準后方可借支，并按規定時間及時結算。
9、 嚴格執行本條規定；禁止巧立名目亂發錢物，自行提高津貼補貼標準，借重大活動籌備或節日慶祝之機變相向職工普遍發放錢物等問題。教育局將嚴肅查處私設“小金庫”，違反規定使用專項經費發放津貼補貼，虛報冒領財政資金發放津貼補貼等行為。
10、 會計每月月末及時向主管領導和校長匯報收支結余情況，總務處定期向師生公布有關經費的收支情況，主管領導定期對所屬部門的財務工作進行檢查監督。
經費管理制度3
第一章總則
第一條為規范我校科研專項經費管理，加強我校科研資金的會計核算，合理有效使用科研資金，根據《國務院關于加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發〔20xx〕11號）和科技部、財政部關于加強科研資金管理的相關規定，結合我校科研業務開展的實際情況，特制定本辦法。
第二條根據科研專項資金管理制度，科研專項資金納入我校財務統一管理，科研專項資金實行專門核算、專款專用，任何部門和個人均不得截留、挪用或擠占。
第三條科研專項資金實行預算管理，上級主管部門審批的經費預算將作為經費劃撥、使用及審核的依據。
第二章會計核算范圍
第四條根據科研專項資金相關管理制度的規定，科研專項資金直接費用的會計核算范圍包括：
1、設備費：在課題研究開發過程中發生的以下三類費用：購置或試制專用儀器設備；對現有儀器設備進行升級改造；租賃外單位設備。
2、材料費：在課題研究開發過程中消耗的各種原材料、輔助材料、低值易耗品等費用。
3、測試化驗加工費：在課題研究開發過程中支付的檢驗、測試、化驗及加工等費用。
4、燃料動力費：在課題研究開發過程中相關大型儀器設備、專用科學裝置等運行發生的可以單獨計量的水、電、氣、燃料消耗費用等。
5、差旅費：在課題研究開發過程中開展科學實驗（試驗）、科學考察、業務調研、學術交流等所發生的外埠差旅費、參加與課題研究任務相關的國內學術會議的注冊費、市內交通費等。
6、會議費：在課題研究開發過程中為組織開展學術研討、咨詢及協調項目或課題等活動而發生的會議費用。
7、國際合作與交流費：課題研究人員在課題研究開發過程中需要出國（出境）及邀請境外專家來華交流的費用、參加與課題研究任務有關的國際學術會議注冊費等。
8、出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費：在課題研究開發過程中需要支付的出版費、印刷費、資料費、專用軟件購買費、文獻檢索費、專業通信費、專利申請及其他知識產權事務等費用。
9、勞務費：在課題研究開發過程中支付給課題組成員中沒有工資性收入的相關人員和課題組臨時聘用人員等的勞務性費用。
10、專家咨詢費：在課題研究開發過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費用。
11、其他支出：課題在研究開發過程中發生的除上述費用之外的其他支出。
第三章科研專項經費報銷注意事項及報銷流程
第五條科研專項經費的使用必須嚴格遵守國家相關法律法規及學校財務管理制度。
第六條科研專項經費的使用與管理實行課題負責人責任制。課題負責人全面負責本課題經費的使用與管理，嚴格把關、嚴格執行預算，對課題經費支出的合法性、合規性和有效性負責。
第七條科研專項經費的使用必須有詳細的預算。課題組編制的經費預算將作為經費報銷及審核的依據。課題組如需要對科研經費的預算進行調整，應事先上報批準后再執行調整，不得自行執行后再申請預算調整。其中，設備費、勞務費、專家咨詢費不得調增；會議費、差旅費、國際合作與交流費三項支出之間可以調劑使用，但不得突破三項支出預算總額。
第八條科研專項經費由科研處統一管理和審批，經費的使用應嚴格遵守學校的各項財務制度，在核準的預算范圍內合理使用。科研經費的報銷采取簽批制度，各課題組財務報銷需根據核算內容進行分類，并填寫相應報銷單，由項目負責人、科研處處長共同簽字報銷。科研經費大額貨幣支付（1000元以上），須采用銀行轉賬方式結算。
第九條課題組使用科研費，要嚴格執行課題預算，嚴格按職責和權限審批和支付；保證票據合法合規，保證咨詢費或勞務費內容真實、手續完備；不得隨意調賬；不得超標準超范圍列支；不得擅自調整外撥資金；不得隨意增加減少課題組成員和課題合作單位；不得向預算外單位轉撥專項經費；嚴禁虛假采購，嚴禁利用虛假票據套取資金；嚴禁以任何方式變相轉撥經費；設備費、大宗材料、勞務費和專家咨詢費原則上實行銀行轉賬結算。
第十條課題組根據項目預算購買設備，項目負責人需向科研處提出書面申請（注明：科研項目名稱、項目財務編號、設備名稱、型號、數量、預算金額等），經科研處處長及主管校長簽批后，提交給資產管理處按相關規定進行購買。用科研經費購買的設備須按照我校固定資產管理辦法入庫入賬，并納入學校固定資產統一管理。
第十一條課題組成員差旅費報銷執行《東北財經大學差旅費管理辦法》的相關規定。出差人員需填寫《出差旅費報銷表》，后附相關原始票據，經項目負責人簽批、科研處審批，通過主管會計審核后予以報銷。
市內交通費可憑出租車車票報銷，報銷額度不超過項目經費的5%，調研人員需填寫《出差旅費報銷表》，并在車票空白處注明起始地點；出租車票單筆金額80元以上，報銷人需附情況說明（起始地點、調研地點、調研任務），經項目負責人簽字，科研處審批，通過主管會計審核后予以報銷。
第十二條課題組購買科研耗材、圖書、資料、支付印刷費等，除提供發票外，還需提供供貨單位詳細的出庫單或服務明細。
第十三條課題組報銷會議費需提供會議預算單、會議通知、參會人員簽到表、發票等票據，經項目負責人簽批及科研處審批，主管會計審核后予以報銷。會議費開支標準執行《東北財經大學會議費管理辦法》。
第十四條課題組成員根據預算報銷出國費用須提供邀請函、出國批件、護照（包括簽證和出入境記錄）復印件、有效原始票據等；填寫《出差旅費報銷表》，經項目負責人簽字、科研處審批及主管校長簽批，通過主管會計審核后予以報銷。課題研究人員出國費報銷執行《東北財經大學因公臨時出國經費管理辦法》的相關規定，國際機票的支付實行銀行轉賬結算方式。
第十五條課題組支付勞務費和專家咨詢費需填寫《科研項目勞務費（或咨詢費）發放表》，并提供電子表格及紙質表格各一份，紙質勞務費或咨詢費發放表須項目負責人簽批、科研處審批，經主管會計審核并按國家相關稅法規定代扣代繳個人所得稅后，通過銀行轉賬方式進行結算。
根據科研專項經費管理的.相關規定，專家咨詢費不得支付給課題組成員以及參與課題管理的相關工作人員。專家咨詢費的支付標準：（1）以會議形式組織的咨詢，專家咨詢費標準參照高級專業技術職稱人員500—800元/人/天、其他專業技術人員300—500元/人/天的標準執行。會期超過兩天的，第三天及以后的咨詢費標準參照高級專業技術職稱人員300—400元/人/天、其他專業技術人員200—300元/人/天執行；（2）以通訊形式組織的咨詢，專家咨詢費標準參照高級專業技術職稱人員60—100元/人/次、其他專業技術人員40—80元/人/次的標準執行。
第十六條對未完成科研項目的年度結余經費，可以結轉下一年度繼續使用；對已完成并通過驗收的科研項目結余經費，經科研項目主管單位審批后，可用于其他科研項目的研究，不得長期掛賬或用于與科研活動無關的其他支出。
第四章附則
第十七條本辦法適用于縱向課題經費的管理，橫向課題經費參照本辦法并結合預算（或合同）進行管理。
第十八條本辦法由財務處負責解釋。
第十九條本辦法自公布之日起實行。
經費管理制度4
一、為進一步加強市局機關財務管理，合理安排各項經費支出，節約經費開支，提高資金使用效率，確保機關工作正常運轉，特制定本管理制度。
二、經費管理原則
局機關的經費實行統一領導，歸口管理的原則。在局長、分管副局長的領導下，歸口辦公室統一管理。
三、經費開支的審批規定
（一）局機關經費開支按審批權限分別由局長辦公會、局長、分管副局長和辦公室主任審批。
（二）經費支出審批權限：一次性開支在XXXX元（含XXX元）以內的，由辦公室主任審批；XXX元以上至XXX元（含XXX元）的開支由辦公室主任審核后，報分管副局長審批；XXX元以上的開支，由局長或局長辦公會議審批。但上述開支凡屬一般性正常開支，如接待費、會議費、培訓費、水電費、醫藥費等項支出的，不論數額大小，均委托分管副局長審批。
四、會議費的管理
（一）實行會議預算審批制度：各單位需召開的會議，必須按照規定的標準提交會議預算，填制《市局機關會議（培訓）預算審批表》，交辦公室主任審核報局領導審批。機關服務中心負責會場聯系及食宿交通安排等工作。
（二）實行會議經費定額管理辦法：
1、全市國稅工作會議，全區各市國稅局長會議等全市性重要會議每人每天標準為200元以內（包括食宿等所有費用，下同），會場租金據實報銷。
2、各部門召開的業務會議每人每天XX元以內，會場租金據實報銷。
3、在公務員培訓中心舉辦培訓班的，每人每天XXX元以內。
4、在南寧召開的會議，除負責會務和材料的部門外，其他部門的參會人員原則上不安排食宿。
市局召開的各類會議，原則上在本市召開。確需在外地召開的，原則上也要安排在本系統的培訓中心和招待所。
（三）會議工作人員按會議代表10%以內的比例嚴格控制。
（四）會議費結算辦法。會議結束后，由主辦或承辦會議單位憑“市局機關會議（培訓）預算審批表”及賓館、飯店、招待所費用清單向辦公室財務報帳，財務室核實在標準以內的按實際開支數轉帳結算。凡超過預算開支標準的費用，一律不予報銷。
五、差旅費的管理
（一）實行出差審批制度：市局機關人員出差應先填寫“區局機關干部出差審批表”。在市內出差，一般干部由處室領導審批，處室領導由分管的局領導審批。到市外出差，一般干部和處室領導都必須經分管的局領導審批。處室主要負責人出差，除分管領導批準外，還要報請局長同意。處級以下干部出差，原則上不得乘坐飛機，因特殊情況需要乘坐飛機的，由個人提出書面申請，經所在處室領導簽字后，報分管辦公室的局領導審批。
（二）預借差旅費：由出差當事人填寫“借款單”，經處室領導簽字同意后，憑“出差審批單”到財務室借款。
（三）報帳規定。出差人員回邕后，原則上一周內辦理差旅費報帳手續。財務室根據“出差審批單”上的出差時間、地點、路線、人數和費用進行審核。如超出開支范圍和標準的.費用，由出差人自行負擔。屬于特殊情況者，要說明緣由，并經辦公室主任批準后方可報銷。在報銷差旅費的同時結清所借款項。
六、辦公用品管理
（一）大宗物品的管理。大宗物品（含藥品）一次采購金額在5萬元以下的，由服務中
心提出計劃，辦公室主任審核并報局領導審批，由服務中心按有關規定辦理購置和驗收手續。一次采購金額超過XX萬元，的經局領導批準后交市局機關招標采購小組實行招標采購。
（二）日常辦公用品的管理。原則上按季采購，由服務中心列出辦公用品購置明細計劃，按經費管理審批權限審批后，由服務中心組織采購和發放。辦公用品的購置要嚴格執行采購計劃，控制數量和標準，確保質量，做到單據、帳目、手續清楚，以便核查。
（三）零星急用辦公用品的管理：一次性采購金額在XX萬元以內的，由有關處室提出購置計劃，交服務中心審核，并按經費管理審批的權限報批后，由服務中心組織采購。一次性采購金額超XX萬元，的經局領導批準后由市局機關招標小組實施政府采購。
（四）所有辦公用品的購置，都必須辦理清點驗收、領用登記及定期盤點手續。達到固定資產標準的，按固定資產有關規定辦理相關手續。
六、本制度自下發之日起執行。
經費管理制度5
認真貫徹執行上級財政制度和財經紀律，本著精打細算，勤儉節約的原則，對學校各種資金的使用，進展合理的分配和有效的核算控制。通過記帳、算帳、報帳等一系列程序，反映資金的使用情況;完善財務規章制度，堵塞漏洞，嚴格監視資金的有效使用。對學校教育經費實行“分級管理，經費包干，超支不補，結余留用”的方法，做到量入為出、收支平衡。 學校財務部門管理以下各項資金：
a)上級撥入的事業經費、專項撥款、根本建立撥款。
b)上級撥入的預算外資金。
c) 學生學雜費收入。
d) 各種捐贈款項收入。
e) 其他雜項收入等。
財務部門對事業費、基建經費和學校預算外收入應分開管理，嚴禁將預算內經費轉入預算外使用。
a) 學校向財務部門提供下年度需要的設備和主要工程費用的開支方案，由財務部門據此作出下年度預算，經主管校長審核。
b) 學校根據上級下達的當年經費數，安排相關工作。
c) 在經費使用中應堅持嚴格按方案用款、專款專用的原則，并自覺承受審計部門的審計，假設確需要更改工程，須經領導簽字批準。
1、 費用報銷一律先由科室負責人簽字后校長審批，然后到財務室報銷。
2、預算外的各項經費，應嚴格按照財務制度規定，在領導審核批準的`工程和限額內開支使用。
3、教職工因公出差借款，由校長批簽。
4、物資采購人員為各部門購物借款，由總務部門根據使用部門提供的采購方案數擬出借款金額，經總務部門負責人批簽后，采購人員方可到財務部門辦理借款手續，采購設備的借款金額在5000元以上，須經主管校長批簽。
5、任何人不得因私借用公款。
a) 學校財務部門應按照財務制度和學校的有關規定，認真審核各項原始憑證。符合財務規定的開支單據給予報銷，不符合規定的單據，不予報銷。否則，追究當事人責任。
b) 學校財務部門，應按會計制度對各類經濟業務事項，通過會計憑證及時記帳、算帳。做到日清月結，手續完備，內容真實，帳目清楚，數字準確，資料齊全。
c) 財務部門各經辦
人員，應按崗位要求，按時向主辦會計提供各項經費開支的明細科目余額表，供主辦會計編造會計月報、季報、年度決算報表。編造的各種報表，經主管校領導審閱同意后，報上級主管部門。 d) 財務部門各崗位經辦人員，應按財務檔案管理要求，將會計憑證、帳薄、財務方案、會計報表，以及有關開支的經濟文件資料，分類清理、裝訂、編號、造清單送交主辦會計匯總，編造移交清冊，送交學校檔案管理。
e) 財務部門除向上級報送財會報表外，及時向領導反映不合理開支和超支的情況，協助領導管好、用好資金。
1、 學校財務部門應認真執行財務制度，維護財經紀律，對于不執行方案，違反財務制度和財經紀律的開支，財務人員有權回絕付款或報銷，同時報領導處理。
2、學校財務部門有權對學生財產、物資的使用和保管部門進展財產、物資的核對和檢查，以保證國家財產、物資的完整和平安。
經費管理制度6
為貫徹落實中央關于改進工作作風、密切聯系群眾八項規定及實施細則的要求，加強會計基礎工作，規范報賬程序，加強財務監督，提高工作效率，依據國家有關財經法規、會計制度，以及中共中央辦公廳、國務院辦公廳、財政部等最新下發的關于厲行節約反對浪費條例、會議費、國內差旅費和公務接待、培訓費等相關規定，結合我局實際情況，制定本細則。
一、支出管理
（一）費用支出堅持勤儉節約、從嚴從緊、從簡必需的原則。
（二）各項費用支出實行預算管理，支出預算一經下達，必須在其范圍內掌握使用，不得突破。
（三）各項費用支出要明確權責，嚴格執行審批制度。
（四）嚴格實行公務卡支付制度，凡屬于公務卡強制結算目錄的公務支出，必須使用公務卡結算。
（五）屬于政府采購范圍的費用支出，須先將年度政府采購計劃列入當年預算，經省局上報國家局、國家局上報財政部審批后，按照政府采購的有關規定執行。
（六）屬于“三公經費”開支范圍的費用，年度支出不能突破省局下達的“三公經費”控制指標。
（七）國家有關部門或系統內有定額標準的費用支出，實行標準定額管理，嚴格執行相關標準。
二、審批權限
（一）財務費用報銷實行授權審批制度，審批人對責任范圍內經濟活動的真實性、合理性和合法性負責。所有經濟業務必須由局長簽字審批；審批人經辦的，由其他負責人簽字；重大經費支出由局黨組會議研究決定。
（二）對于單筆支出超過1萬元或同一經濟業務累計支出超過2萬元的支付業務，實行領導班子集體決策和審批，形成書面記錄并簽字；在報銷大額資金業務時，需附大額資金支付審批單和領導班子集體研究會議記錄復印件。
（三）對于審批人超越權限范圍審批的貨幣資金業務，財務人員有權拒絕辦理，并及時向審批人的上級主管部門或領導報告。
三、報銷管理
（一）費用管理
1、會議費
（1）嚴格執行相關規定，編制年度會議計劃，從嚴控制會議類別、會議會期、會議規模，不得超標準、超范圍召開會議。會議費開支實行綜合定額控制，各項費用之間可以調劑使用，不得轉嫁或攤派會議費用。
（2）會議費報銷時，要填寫會議審批單、會議結算單、會議決算單、會議通知、簽到表、飯店提供的消費流水單等。會議費支付時，須以銀行轉賬或公務卡方式結算，禁止以現金方式結算。
2、差旅費
（1）依據財政部關于印發中央和國家機關差旅費管理辦法的通知（財行2013531號）和省局差旅費管理實施細則的有關規定，嚴格差旅費預算管理，嚴格控制差旅費支出規模，建立健全公務出差審批制度。
（2）出差人員應當按規定等級乘坐交通工具，未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。
（3）出差人員應盡量選擇經濟、便捷、安全的政府采購定點賓館住宿，在職務級別對應的住宿費標準限額內據實報銷，超出規定部分，費用自理。
（4）出差人員伙食補助費和市內交通費按照差旅費管理實施細則規定執行，未按規定開支的，超支部分個人自理。
（5）住宿費、機票支出等按規定應使用公務卡結算。因特殊原因發生退票、改簽等費用，經審批人批準后予以報銷；如遇原始票據丟失，還須提供相應情況說明，并經審批人批準。
（6）差旅費報銷時，填寫差旅費用報銷單，并附出差審批表、支出憑單、公務卡消費憑證等。因參加會議或培訓赴外地出差的，報銷時還應同時提供會議通知文件復印件。如有特殊情況需要說明的提供相關說明（附審批簽字）。
3、培訓費
（1）嚴格執行國家培訓費管理的有關規定，認真編報
培訓年度計劃，做好培訓備案工作，嚴格控制培訓規模和培訓支出。培訓費實行綜合定額標準，分項核定，總額控制。
講課費應嚴格按照國家講課費標準進行支付。國家公務人員按照以下標準（稅后）執行：
①副高級技術職稱專業人員每半天最高不超過1000元；
②正高級技術職稱專業人員每半天最高不超過20xx元；
③院士、全國知名專家每半天一般不超過3000元。培訓費（講課費、小額零星開支除外）采用銀行轉賬或公務卡方式結算，禁止以現金方式結算。
（2）培訓費報銷。報銷培訓費時，應填制培訓審批單、培訓結算單、培訓決算單、培訓通知、參加培訓人員簽到表、培訓費發票、原始明細單等憑證。
4、公務接待費
（1）嚴格執行國家公務接待管理的有關規定，嚴格執行規定的接待范圍，嚴格按照接待審批制度安排接待。
（2）公務接待費應當采用銀行轉賬或公務卡方式結算，不得以現金方式支付。年度支出不能突破省局下達的“三公經費”控制指標。
（3）接待費報銷時應填寫費用報銷單，并提供接待清單、派出單位公函、財務票據一起作為報銷單附件。
5、辦公設備購置費
（1）嚴格執行國家辦公設備購置管理的`有關規定。辦公家具及設備購置支出要在年初預算中予以列示，符合政府采購要求的申報政府采購預算，無預算或未申報政府采購預
算的，不予購置。
（2）達到固定資產標準的，按照國有資產購置程序辦理報批。納入政府采購范圍的資產購置，還要提供中央國家機關政府集中采購電子驗收單和中央國家機關政府采購協議供貨合同。
6．咨詢費、勞務費
（1）咨詢費要嚴格按照國家有關規定標準執行，并提供專家姓名及身份證號。
（2）勞務費是指為工作實施而支付給個人的勞務費用，包括執法辦案人員、臨時聘用人員的工資或勞務報酬。勞務費要按照市政府的有關規定及我市用工成本狀況確定支出標準，不高于同行業同類人員的工資或勞務報酬水平。
（3）咨詢費和勞務費報銷時，應填寫費用報銷單，并提供勞務費（咨詢費）發放表和相應的文件。
7、醫療費
按照衛生部、財政部頒布的公費醫療管理辦法，結合我市規定參加公務員醫療保險，嚴格執行醫療保險的有關規定，不得超范圍、超標準報銷醫療費用。
8．委托項目費
（1）委托項目費用實行計劃審批制度，已列入年初預算計劃的項目根據合同內容分期支付，未列入年初預算計劃的項目先履行審批手續，合同簽訂后方可支付。
（2）辦理項目經費支出時，應填寫費用報銷單，并附合同（原件）、合同審批表、發票、項目驗收報告。
經費管理制度7
一、引言
幼兒園教育經費管理制度在整個幼兒園教育體系中扮演著至關重要的角色。有效的經費管理能夠確保幼兒園教育資源的合理配置及財務健康，為幼兒提供良好的教育環境和資源。本文將深入探討幼兒園教育經費管理制度的多個方面，包括經費來源、使用與審批流程、質量保障機制等，并分享個人的觀點和理解。
二、經費來源
1. 幼兒園教育經費的來源多種多樣，主要包括政府撥款、家長繳費、社會捐贈等。其中政府撥款通常占據主導地位，政府在財政預算中應充分重視幼兒園教育經費的保障，為其提供穩定且可持續的資金來源。
2. 家長繳費在一定程度上是幼兒園教育經費的重要組成部分，但應根據不同家庭的經濟狀況合理確定繳費標準，并確保資金使用透明化。應建立完善的家長參與制度，讓家長對經費使用有更多的了解與參與。 3. 社會捐贈對幼兒園教育經費的補充也十分重要。社會各界的捐贈可以幫助提升教育資源，改善教學條件，為幼兒提供更好的學習環境。需要建立起捐贈的規范機制，確保捐贈資金使用的透明、合理和廉潔。
三、經費使用與審批流程
1. 幼兒園應建立健全的經費預算制度，明確各項經費的用途和預算額度，并根據幼兒園實際情況進行合理分配。預算制度應充分考慮教育質量和資源配置的需求，確保各項經費能夠得到合理利用。
2. 幼兒園應配備專門的財務管理人員，負責對經費使用情況進行監督和核查。應建立嚴格的審批流程，確保經費使用符合相關規定與政策，并遵循公開、公正、公平的原則。
3. 經費使用應以課程開展、教學資源采購、教師薪酬、設施維護等方面為主，著重提升教育品質和教學環境。應避免過分注重硬件設施，注重提升教師素質和教育教學實效。
四、質量保障機制
1. 幼兒園應建立教育質量評估制度，定期對教育教學效果進行評估與反饋。通過評估結果，及時調整經費使用方向，優化教育資源配置，提升教育質量。
2. 幼兒園應鼓勵教師參加專業培訓和學習，提高教育教學水平。適時安排經費用于教師培訓及專業發展，提供學習交流的機會與平臺，使教師不斷提升專業素養和教學能力。
3. 幼兒園應建立良好的家校合作機制，加強與家長的溝通與合作。通過家長會議、家長參觀日等形式，向家長展示經費使用情況，接受家長的監督和建議，共同促進教育質量的提升。
五、個人觀點與理解
在幼兒園教育經費管理制度中，我認為經費使用的透明化和合理利用是至關重要的。要實現這一目標，需要政府、家長和幼兒園形成合力，共同推動經費管理的改善和完善。我們也應重視教育質量的提升，注重教師培訓與教育教學實效，以確保幼兒能夠在優質的教育環境中成長。
六、總結與回顧
通過對幼兒園教育經費管理制度的探討，我們了解到經費的來源、使用與審批流程以及質量保障機制等方面的重要性。只有在一個健全的經費管理制度下，才能夠保障幼兒園的教育資源合理配置、教育質量的提升，以及幼兒的'健康成長。政府、幼兒園和家長都需要共同努力，為幼兒園教育經費管理制度的完善與改進貢獻力量。
我希望通過本文的探討和分析，能夠讓讀者對幼兒園教育經費管理制度有更全面、深刻和靈活的理解。在不斷完善經費管理制度的我們也應關注教育質量的提升，為每個孩子的未來奠定堅實的基礎。教育質量的提升是幼兒園教育經費管理制度中不可忽視的一個重要環節。在我看來，提升教育質量需要從多個方面入手。
1. 增加教師培訓和教育專業發展的投入。教師是教育質量的關鍵，他們需要具備專業知識和教學技能。政府應加大對教師培訓的經費投入，提供更多的培訓機會和資源，幫助教師不斷提升教學能力和專業素養。學校和幼兒園也應該積極組織教師參與教學活動和研討，促進教師之間的交流與合作。
2. 加強家園合作，共同關注幼兒的學習與發展。家長是孩子教育的第一責任人，他們與教師的密切合作對于孩子的成長至關重要。政府、學校和幼兒園應積極推進家園合作，定期開展家長教育和親子活動，提供與家長的溝通渠道，共同關注幼兒的發展需求和問題，共同促進孩子的全面發展。
3. 加大教育資源的配置。優質的教育資源能夠提供更好的教學環境和學習條件，對幼兒的學習效果和興趣培養有著重要影響。政府應重視教育資源的均衡分配，保障每個幼兒園都能夠享受到優質的教育資源。
學校和幼兒園也可以通過與社會力量的合作，引入更多的先進教育技術和資源，提供多樣化、個性化的教育服務。
4. 實施綜合評價和考核機制。建立完善的綜合評價和考核機制，能夠客觀、全面地評估幼兒園的教育質量，促進幼兒園的不斷提高和發展。政府可以制定統一的評估標準和指標體系，對幼兒園進行定期評估和考核，并將評估結果公開，以激勵幼兒園改進和創新。
5. 引導幼兒園按需發展。不同地區和不同幼兒園的教育需求和特點是不同的，政府應根據實際情況，靈活引導和支持幼兒園的發展。也要為家長提供多樣化的幼兒園選擇，鼓勵幼兒園之間的競爭和合作，推動整個幼兒園教育體系的全面提升。
提升教育質量需要政府、學校、幼兒園和家長的共同努力。通過加強師資培養、家園合作、教育資源配置、評價機制和引導發展，我們可以建立更加科學、健全的幼兒園教育經費管理制度，為每個孩子提供
更好的教育環境和教育機會，為社會培養更多的優秀人才。
經費管理制度8
1、為了建立公司安全生產投入的長效機制,加強公司安全生產費用財務管理,特制定本制度,本制度適用于臨猗分公司。
2、安全費用是指企業按照規定標準提取,在成本中列支,專門用于完善和改進企業或者項目安全生產條件的資金。
3、安全費用的提取標準以上年度實際營業收入為計提依據,采取超額累退方式按照以下標準平均逐月提取:
3.1營業收入不超過1000萬元的,按照4%提取;
3.2營業收入超過1000萬元至1億元的部分,按照2%提取;
3.3營業收入超過1億元至10億元的部分,按照0.5%提取;
3.4營業收入超過10億元的部分,按照0.2%提取。
4、如果上年末安全費用結余達到本公司上年度營業收入的1.5%時,經當地縣級以上安全生產監督管理部門同意,本年度可以緩提或者少提安全費用。也可以根據安全生產實際需要,適當提高安全費用提取標準。
5、安全費用按照以下范圍使用:
5.1完善、改造和維護安全防護設施設備支出(不含“三同時”要求初期投入的安全設施),包括車間、庫房、罐區等作業場所的監控、監測、通風、防曬、調溫、防火、滅火、防爆、泄壓、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防靜電、反腐、防滲漏、防護圍堤或者隔離操作等設施設備支出;
5.2配備、維護、保養應急救援器材、設備支出和應急演練支出;
5.3開展重大危險源和事故隱患評估、、監控和整改支出;
5.4安全生產檢查、評價(不包括新建、改建、擴建項目安全評價)、咨詢和標準化建設支出;
5.5配備和更新現場作業人員安全防護用品支出
5.6安全生產宣傳、教育、培訓支出;
5.7安全生產適用的新技術、新標準、新工藝、新裝備的推廣應用支出;
5.8安全設施及特種設備檢測檢驗支出;
5.9其他與安全生產直接相關的支出。
6、安全費用的報批流程
6.1安全費用計劃申報:每月25號前各分廠申報下月安全經費計劃,經分廠廠長簽字后上報生產管理部安全組和計財部各1份。
6.2安全費用報銷流程:
6.2.1外購的安全費用:各單位應在《固定資產新增項目審批表》上注明安全經費字樣并寫清所屬的安全整改項目,供銷部業務員結算流程:計財部安全經費崗位人員登記后,分廠廠長簽字,再經財務負責人簽字報銷。
6.2.2從材料庫領取的安全費用:各單位在“材料出庫單”上注明“安全經費”字樣及領用單位,并寫清所屬的安全整改項目。
6.2.3以上兩項費用在實際發生時必須與每月25號申報的安全費用計劃相符,無計劃的安全費用要每月補申報一次,同時填寫《安全費用申報表》。
6.3每年11月28日前,各分廠安環處及有關單位將下年度的安全經費按使用范圍所列的九項內容編制計劃,經廠長簽字后報送生產管理部安全組,經生產管理部安全組匯總,報送安全主管副總審核后,由生產管理部安全組報送計財部及集團公司生產管理部。
7、安全費用的管理
7.1應當將安全費用優先用于滿足安全生產監督管理部門對公司安全生產提出的整改措施或達到安全生產標準所需支出。
7.2提取的安全費用應當按照會計制度正確核算,并按規定范圍安排使用,不得擠占、挪用。年度結余資金結轉下年度使用,當年計提安全費用不足的,超出部分按正常成本費用渠道列支。
7.3利用安全生產費用形成的`資產,應當納入相關資產進行管理。
7.4計財部編制年度公司財務預算時,應當編制年度安全費用提取和使用計劃。
7.5公司安全費用的會計處理,應當符合國家統一的會計制度的規定。
8、安全費用的處理
8.1公司轉產、停產、停業或解散的,應急將安全費用結余用于處理轉產、停產、停業或者解散前的危險品生產或者儲存設備、庫存產品及生產原料支出。
8.2由于產權轉讓、公司制改建等變更股權結構或者組織形式的,其結余的安全費用應當繼續管理使用。
8.3公司調整業務、終止經營或依法清算,其結余的安全費用應當結轉本期收益或者清算收益。
經費管理制度9
為進一步貫徹黨的民主集中制原則，加強黨支部的集體領導，提高工作效率，做到重大問題決策制度化、民主化和科學化，以適應新形勢的需要，校務會議是學校重大問題決策的主要形式，民主集中制是黨的根本組織原則，學校內部議事和決策必須按照民主集中制原則，堅持從群眾中來到群眾中去，集中正確的意見和經驗，制定正確的政策和措施，實行民主管理能力做好各項工作。充分發揮校委會的作用，根據敦煌市七里鎮中學的實際情況，需經校委會討論通過和審議決定的重大決策。接受教師的監督。特制定本制度。
一、預算、決算工作制度
根據縣教育局關于編制部門預算的實施方案，為進一步落實建設公共政府的要求，按照早編、細編部門預算的要求，學校將于每年5月份開始編制單位部門預算。
管理制度
（一）圍繞建立符合校情實際的公共財政框架的'總體要求，逐步建立公開、公平、規范、高效的預算編制和執行機制，體現預算剛性和財政績效，加強依法理財，創建科學、民主、法制的公共預算管理模式。
（二）學校領導對編制預算負總責，學校成立制定預算領導小組：校長任組長、副校長副組長、成員有教師代表。
（三）編制部門預算是一項復雜而又細致的工作，要統籌考慮全年的情況，在對上年及本年度預算執行情況進行分析的基礎上，由學校領導作預算編制指向，提出下一年度預算編制，將人員經費、公用經費、預備項目等做初步估算及安排。并牽頭會同學校各組室提出年度經費使用要求，總務部門進行匯總梳理，財務人員結合局下發的預算編報說明，編制出學校預算初稿報校領導，經學校校務會、行政領導班子討論商議后提出修改意見，財務人員根據修改意見修正預算后報學校領導審定，并上報教育局。
（四）學校預算批復下達后，在具體執行過程中，嚴格按照下達的部門預算執行，決不隨意更改，年終做好各項經費的決算分析工作，包括人員經費、公用經費等，并在校務會、行政會、全體教師會上通氣，將部門預算的制定、執行置于公眾監督之下。
二、重大基建項目管理制度
（一）學校成立基本建設工作領導小組，由校長任組長，副校長任副組長，成員有教師代表。
（二）根據學校建設與發展需要確定基本建設項目，校長決策前應開展調查研究，廣泛聽取黨內外干部群眾的意見，然后提出可行性方案。經校務會、行政領導班子集體討論，按規定程序上報上級主管部門呈報書面方案。非經允許不得擅自動工。經上級有關部門批準后進行操作。
（三）建筑施工單位需根據學校基本建設相關要求，進行施工預算。相關預算書經學校校務會、行政會議討論通過上報教育局項目基建處備案審查。
（四）校方與相關施工單位根據《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國合同法》及《建筑安裝工程承包合同條例》的規定，簽訂協議。
（五）施工期間，由學校相關部門領導負責施工監理。
（六）工程結束，決算由政府相關職能部門進行核算審計。工程決算費用嚴格按照審計結果與施工單位進行清帳，并在校務會、行政會和全體教師會上通報。
（七）學校基本建設工作領導小組的主要職責：審定所做項目的合理性，是否通過校務會議、行政會議，是否充分發揮教代會的民主管理、民主監督作用，對工程執行情況進行有效的管理和監督、工程施工單位是否有資質、開工前是否簽定合同、制定預算，工程進度、質量，工程結束是否有決算、是否通過審計。
三、大額經費支出管理制度
（一）學校成立采購工作領導小組，由校長任組長，副校長任副組長，成員有教師代表。
（二）學校采購，需按程序操作。各部門提出的正當采購要求，經總務主任審核，校長批準，納入學校預算，制定采購計劃。
（三）經費在500元以下的支出，由所需部門填寫申購單，學校總務處呈報校長室，校長同意簽字方可采購。
（四）經費在500元以上的支出，由學校校務會、行政會討論決定，經通過后進行采購。
（五）對于設備購置、基本建設項目嚴格計劃管理。超計劃、無計劃、無申報手續自行購置的物品，一律不予付款。
總之學校重大事項決策都采用校務公開等形式對全體教師公示，接受群眾全過程民主監督。做到"三公開"：決策前征集民意公開、決策結果公開、決策后實施評價公開。
經費管理制度10
第一條 為加強科研經費的管理,保證科研工作的順利開展,提高科研經費的使用效益,根據《安徽省高速公路總公司科研工作管理辦法》和財務制度的有關規定,制定本辦法。
第二條 本辦法適用于總公司所轄部門、單位、個人為從事科研工作而支配科技項目經費的一切活動。
第三條 科研經費帳戶及科研資金來源
(一)總公司設立專用科研經費帳戶,由總公司建設處財務部按科技項目名稱分類代理財務管理。科研經費的支出由總公司科技領導小組組長審批,或委托其辦公室主任審批。
(二)總公司科研經費帳戶的資金來源由以下部分構成:
1.總公司根據每年科研工作計劃列支專項科研經費,經總公司辦公會審定后,總公司財務處一次性撥付至科研經費專用帳戶。
2.新、改建高速公路項目中批復概算已列的研究試驗費。
3.交通部或交通廳立項的科技項目,由交通部或省交通廳安排下撥專項補助經費。
4.其它渠道獲得的科研經費。
第四條科技項目研究經費的預算,由項目承擔單位根據需要如實申報。辦公室在咨詢有關專家的基礎上進行審核,報總公司科技領導小組審批。
各科技項目經費一次審定,簽訂合同,實行專款專用。承擔單位應對科技項目實行明細核算,合理安排經費開支,嚴格執行有關財經法規,并接受上級財務和審計部門的.審查監督。
第五條 需要委托外單位研究或以外單位為主進行聯合科研,使用總公司科研經費的,應由總公司科技領導小組審查同意,并簽訂相關合同或協議。在經費的撥付、監督、決算等方面,參照本辦法執行。總公司科技領導小組辦公室(以下簡稱辦公室)應了解經費的使用情況,并審核科技項目經費決算。
第六條 科研經費的支出范圍:
1.材料設備費:購買儀器設備、材料、低值易耗品等及相關運輸、安裝和調試費用;
2.加工、試驗檢測費:包括自行或委托他人進行的各類技術試驗、產品試制、加工等。
3.科技情報費:用于技術管理和科研管理中的科技情報檢索、課題查新、中外文期刊數據庫使用、書刊資料、計算機軟件::引進和網站維護等費用。
4.專家咨詢費:邀請專家指導、評審、鑒定的咨詢費及相關差旅費。
5.科研管理費:為實施科技項目或科技交流而發生的差旅、會議、郵電通訊、攝影攝像、復印打印等費用。
6.人員費用:直接參加科研人員的津貼、酬金、獎勵及相關人員勞務費。
7.其它費用:與科技項目有關的發表論文、編寫專著、譯著、申報專利和成果等發生的審稿費、版面費、出版費、申請費及專利維護費等。
第七條 對外委托單位或聯合單位發生的科研合同費用,由辦公室根據科技項目的特點和執行進度,實行分批撥付。50萬元(含50萬元)以下的科技項目,分三次撥付,第一次撥付不超過60%,第二次撥付至總額的90%;50萬元以上的科技項目分四次撥付,前三次各撥付30%;待科技項目通過鑒定后一年內,根據科技項目后評估結果再撥付另外余下的10%。
第八條 科技項目負責人在制度允許的范圍內,有權安排使用研究經費。領用和報銷經費,由經辦人和項目負責人簽字后,報辦公室主任審批;項目負責人本人經手的,須由該項目中另一主要參加人員簽字證明后報辦公室主任審批。
第九條 凡用總公司科研經費購買的參考資料和儀器設備,所有權歸總公司,科技項目結題后,由辦公室協調,分別移交有關部門。
獲獎的科研成果和在公開期刊上發表的論文,應及時到辦公室備案,以便及時計算獎勵費用。
第十條 科研經費的開支標準實行嚴格控制,購置一般設備超過500元、專用設備超過800元,軟件資料超過800元的,應辦理固定資產登記手續。
第十一條 科研人員的津貼
1.每個科技項目根據其規模大小,允許有2~3人享受科研工作津貼,具體人員名單及數量由科技項目負責人提議,科技領導小組批準后實施。
2.主要人員按每人300元/月標準發放,輔助人員按每人200元/月標準發放。
第十二條 獎勵
1.科研成果獲得省部級二等獎以上獎勵的,獎勵4萬元;獲得省部級三等獎的,獎勵2萬元;特別重大成果的,由辦公室報請科技領導小組重獎。科研成果的獎金由辦公室申請,在課題研究經費之外撥付。
2.與科技項目有關的科技論文發表在國家核心期刊的,每篇獎勵1千元;論文發表在其它省級以上科技期刊的,每篇獎勵500元。科技論文的獎金由項目承擔單位報辦公室審核后從項目研究經費中支付。
第十三條 科技項目承擔單位應向辦公室報告經費使用情況,按要求提交科技項目年度財務決算。科技項目完成后,應提交經費決算報告,根據經費來源,分別報送對應的財務主管部門審核,并報辦公室存檔。辦公室應定期向科技領導小組匯報科研經費使用情況。
第十四條 科技項目經批準撤消或中止后,承擔單位應對已開展的
工作、經費使用、已購置的設備儀器、已取得的成果等進行總結,以書面形式上報辦公室審查,經總公司科技領導小組批準后執行。
對未按合同計劃執行的科技項目將終止撥款并收回已撥款項。確需調整合同計劃的科技項目,應在得到正式批準后才能恢復撥款。
第十五條 科技項目研究經費決算后如有結余,經辦公室審核,科技領導小組批準,可以用于開展新項目的研究。
第十六條 本辦法未盡事宜,按照國家或安徽省的相關規定執行。
第十七條 本辦法自發布之日起執行。
第十八條 本辦法由總公司科技領導小組辦公室負責解釋
經費管理制度11
第一章 總 則
第一條 為規范我校學生社團財務行為，加強財務管理，堅持“公開、合理、經濟、有效”的原則，促進學生社團健康有序發展，根據《武漢船院學生社團管理條例》，特制定本制度。
第二條 學生社團須設財務部，做好本社團財務預算與決算，積極配合學生社團掛靠單位做好財務工作，實行民主管理并接受監督，定期向社團成員公布財務收支情況。社聯聯合會（以下簡稱“社聯”）財務部主要負責學生社團的財務審計以及提供相關服務。
第三條 各學生社團必須根據此制度制訂本社團財務管理條例，且不得與本制度相抵觸。
第二章 經費管理
第四條 學生社團的活動經費以自籌為主。各社團可通過收繳會費等渠道自籌經費，鼓勵非商業經營性的社會籌資。未經批準，不得接受或使用境外捐資。
第五條 學生社團接受捐贈、資助嚴格按照《武漢船院學生社團贊助管理辦法》執行，且必須向社聯登記、掛靠單位和團委報告接受及使用捐贈、資助的有關情況，并向全體社團成員公開。
第六條 社聯在每年9月統一組織各社團招新收取一次會費，最高不超過25元，確因工作需要突破的報掛靠管理單位和團委審批，老會員注冊交費后繼續保留會員資格。
第七條 社聯每年收取各學生社團會費的30%作為管理費用，每學期學生社團預算金額原則上不超過社團年會費的35%，確因工作需要突破的報掛靠單位、團委審批。
第八條 學生社團的經費必須用于章程規定并通過注冊的活動，經費開支應嚴格遵守本制度，要做到專人管理、帳目清楚，定期向會員公布財政情況并每月接受社聯財務部審計。
第九條 學生社團換屆或更換經費管理負責人之前，社聯組織對其進行資產和財務檢查并監督做好結算交接工作，結算情況向全體會員公開。
第三章 財務審批程序
第十一條 學生社團根據學期注冊活動計劃填寫《活動預算表》，經學生社團掛靠單位審批通過后可以到社聯領取活動物品。原則上活動物品統一購買領取，若另有需求經過學生社團掛靠單位同意，可自行購買，需接受社聯財務部每月審計；若活動所需證書，需在《活動預算表》中注明，由社聯統一打印。
第十二條 活動預算只涉及活動開展費用，適當開支交通費，獎品最高價值50元，統一使用桶裝水或開水，其它費用不予開支。300元以上的活動，需由社聯分管人員進行監督，活動后1周內接受社聯審計。
第十三條 邀請外校參加比賽需收取或繳納參賽費的.需掛靠單位和團委審核。
第十四條 活動結束后5日內，將正規票據（手寫涂改無效）、已審批的計劃、預算交社聯財務部（掛靠單位的社團上交實際發生明細或賬目，以備審計），所有票據需經稅務局查證有效后方可使用。
第十五條 活動實際產生金額原則上不得超過預算金額的5%，報賬完后的相關票據由學生社團掛靠單位保存。
第十六條 交通費可使用武漢通充值發票和公交車票，需注明人數及往返地點，其他費用原則上不予開支。
第十七條 下次申請活動經費應在上次活動經費報銷完之后，否則不予審批。
第四章 財務監管
第十八條 有下列情形之一者，由團委給予社團警告、責令改正、限期整改的處分，并可以責令撤銷社團相關負責人的職務；情節嚴重的，對社團予以撤銷登記：
1、不編制財務預算和決算的；
2、不配合社聯財務部審計的；
3、隱匿會員數量，私自截留會費收入的；
4、隱匿其他各項收入的；
5、對各項收入不出具統一收據的；
6、虛列支出，冒領、多領社團活動經費的；
7、決算超支嚴重的；
8、不按規定配備專門財務負責人的；
9、侵吞、私自處理社團集體資產的；
10、由于保管不善，導致社團資產嚴重損失的；
11、其他違反社團財務紀律的行為。
第五章 附 則
第十九條 本辦法由共青團武漢船舶職業技術學院委員會和武漢船舶職業技術學院學生社團聯合會共同負責解釋。
第二十條 本辦法自下發之日起實行，原《學生社團活動注冊管理辦法》自行廢止。
經費管理制度12
第一條目的
為了進一步加強公司研發部的建設，規范研發管理工作，加快高層次創新人才隊伍的建設的進程，根據公司的具體情況，特制定本辦法。
第二條范圍
本辦法適用于以增加自主創新能力和促進企業高新技術產業生產的研發項目。
第三條職責
企業技術研發部負責公司產品的研發工作，新產品的研究，技術管理，以及公司的技術發展總體把握。管理公司產品整體技術的發展軌跡，以及產品的研發進度，同時對研發的成本進行控制。
一、管理權限。行使對公司技術引進、新產品開發研究、新技術推廣應用、技術指導與監督等全過程管理權限，并承擔執行公司規章制度、管理規程及工作指令的義務。
二、管理職能。負責對公司產品實行技術指導、規范工藝流程、制定技術標準、抓好技術管理、實施技術監督和協調的`專職管理部門，對所承擔的工作負責。
第四條立項程序
一、原則
產品研發是企業在激烈的技術競爭中賴以生存和發展的命脈，是實現“生產一代、試制一代、研究一代和構思一代”的產品升級換代宗旨的重要階段，它對企業產品發展方向，產品優勢、開拓市場，提高經濟效益等方面能否順利實施起著決定性的作用。為了加強對公司新產品開發和產品改進工作的管理，加快公司技術積累、打好技術基礎、加快產品研發速度、完善指導產品研發工作，既要講求經濟效益，又要講求社會效益和資源環保效益。
二、程序
1、研發部根據公司長期發展規劃，調查國內外市場和重要用戶的技術現狀和改進要求。為滿足市場需求研發的不同于公司現已生產的產品和在公司已批量生產的某種產品基礎上，在每一季度初發布提出研究方向和重點任務。
2、各相關部門根據提出的任務結合公司生產經營需要，再通過市場評估、設備評估、生產力評估、產品檢驗能力評估、產品的技術發展方向、市場動態及發展產品具備的技術優勢，向研發部提出立項報告。
3、研發部根據公司當年生產情況技術人員對項目進行評議和篩選，根據其重要性和創新性分等級：
a類。在公司原始創新、集成創新和引進消化再創新的項目，其實施難度大，開發創新內容較多的項目，總體技術水平達到部分國際領先水平以上。
b類。在引進消化吸收的基礎上進行自主創新，總體技術水平達到國內先進水平。
c類：
為公司改進創新項目，創新技術在公司內部具有良好的推廣價值，在技術上有一定的創新和技術難度，總體技術水平達到公司領先水平。
4、項目產品經技術人員評議和篩選后，研發部編制公司科技研究開發計劃書并呈報主管領導審批后開發。
第五條項目管理
一、計劃管理
1、年度計劃的編報和審批。編報年度計劃的依據是經批準的項目立項報告或實施方案。
2、年度計劃的實施和檢查。研發部和相關部門，按批準的年度計劃實施，并經常進行監督、管理，幫助解決存在的問題。
二、經費管理
1、按項目按進度撥款。公司要按項目進度計劃及時將研發款項撥付到位，確保研制工作的資金流保持暢通。
2、研發經費包括。研發人員的工資、研發設備折舊、研發領料、差旅費等。產品試驗經費由技術副總經理，報總經理批準。
3、產品研發經費按單項預算撥給，單列賬戶，實行專款專用，由研發部門掌握，財務部門監督，不準挪作他用。
4、為鼓勵產品研發人員的研發熱情，項目完成后，公司規定的項目獎勵必須全額發放到項目小組，每個成員的得獎比例由產品研發部門負責人和項目負責人確定。
三、物資管理
對于每一項目所需要的物資，要列入企業物資供應計劃，并保證科技研發項目所需物資的充足。
四、成立小組
每一個立項的項目都要成立項目小組，并設定一名組長，由主要領導擔任，相關部門人員參加。
第六條項目實施
1、新產品開發和改進產品都必須要有技術副總經理審核批準，由檢測部門進行檢測，產品檢測并經過會簽、核審、批準后才能進行樣式。
2、每一項新產品和改進產品都必須經過樣品試制和小批試制后方可成批生產，樣試和小批試制的產品必須經過嚴格的檢測，具有完整的試制和檢測報告。
3、新產品移交生產線由公司技術副總經理主持各有關部門參加鑒定會，多方聽取意見，對新產品從技術、經濟上作出評價，確認項目產品沒有問題后，提出是否可以移交生產的意見，報總經理批準。
4、批準移交生產線的新產品，必須有產品技術標準、工藝規范、產品流程圖以
及其他有關的技術資料。
第七條項目檢查
1、科研項目立項后，立項小組確認項目承擔人和參與人，對項目的執行情況和經費使用情況進行跟蹤檢查；
2、項目跟蹤檢查內容。
(1)項目進展情況
(2 )項目負責人和項目組成員是否按規定領導和參加研究工作；
(3)經費使用是否符合項目經費管理辦法和其他規定。
3、項目負責人應保存項目資料特別是原始資料，記載從項目申請、立項、研究到結項全過程重要情況，收藏有關文字、配方和經費開支等材料。
4、在項目執行情況的同時，項目小組要經常檢查落實科技計劃實施情況，加強項目管理，建立項目檔案。在切實做好日常管理工作的同時，盡可能為研究工作提供必要的咨詢和條件。
第八條科技成果鑒定、評審和結題
1、項目研究應在完成后對其成果進行鑒定和驗收。根據項目立項報告內項目完成時間的協議，項目負責人在規定時間內把項目最終成果上報總經理辦公室。
2、科技開發項目按計劃完成后，由項目小組向研發部提出申請鑒定或評審驗收申請。符合鑒定或評審驗收條件的，由研發部相關專家進行鑒定或評審。
第九條附則
1、本制度由本公司研發部負責解釋；
2、本制度自批準發布之日起執行。
經費管理制度13
1、學生社團的所有經費需交社團聯秘書處統一管理。活動中應遵循節儉的原則用更少的錢辦更多的`事。
2、社團活動前須寫一份詳細書面預算，寫清購買物品名稱，所需金額等，作為《安徽電子信息職業技術學院學生社團活動申請表》的附件一同上交社團聯秘書處，并且在活動后憑有效票據報銷。
3、金額在100元以下者由社團聯主席審批，100元以上者由秘書長審批。
4、經費報銷必須填寫《安徽電子信息職業技術學院學生社團報銷單》，否則不予報銷。
5、發票（收據）客戶名稱欄只需填寫“安徽電子信息職業技術學院”字樣即可，商品名稱必須詳細簡明，如票面不夠書寫，須附商品明細表并加蓋與票面相同的財務章，否則無法報銷。
6、花費數額在十元以上必須開具正規發票，十元以下可以開具收據，也可將小數額收據積攢到十元以上換正規發票后報銷。
7、發票背面必須注明活動名稱或事由，經辦人、負責人兩人簽字。如使用收據還需注明不能使用發票的原因。
8、報效單上社團名稱、負責人簽字、活動名稱（事由）和時間等項必須由該社團負責人或財務負責人本人填寫。
9、未交《安徽電子信息職業技術學院學生社團活動申請表》及《安徽電子信息職業技術學院學生社團活動登記表》的活動不在報銷之列。
經費管理制度14
1、公司及分公司(工程處)財務部門每年要建立安全技術措施經費專戶,專人管理,專款專用;
2、各分公司、工程處每年要根據各項目施工組織設計編制安全技術措施經費年度計劃,經財務部門負責人、主任工程師審核確認,分公司經理(工程處處長)簽批,并報公司財務部備案后方可實施;
3、各分公司(工程處)每年投入安全技術措施經費總額不得少于其年度施工產值的1%;
4、各所屬單位根據其項目工程造價的1%預提安全技術措施經費,于項目開工和項目完成基礎時分兩次存入分公司安全技術措施經費專戶上;
5、各所屬單位使用所提取的'安全技術措施時,由項目經理提交安全技術措施經費申請使用報告,由財務部門負責人、主任工程師簽注意見,經分公司經理(工程處處長)簽批同意后方可由財務從安全技術措施經費專戶中劃撥;
6、項目部在使用安全技術措施經費時,必須專款專用,并每月將使用情況填表上報分公司(工程處)工程科,由工程科審核并監督并匯總報于公司工程部備案。
經費管理制度15
第一條 公用經費主要指財政撥付的辦公資金。公用經費開支范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、教職工和學生文體活動、水電、取暖、交通差旅費、郵電、寬帶、電話費、儀器設備及圖書資料等購置，房屋建筑物及設施設備的日常維修維護等。不得用于發放人員福利、基本建設投資、償還債務及利息等方面的開支。
第二條 公用經費按照專款專用，公用經費預算要體現“保運轉、保安全、保質量”的原則，要體現向提高教育教學質量方面傾斜的原則。教師培訓費按照學校年度公用經費預算總額的5％安排，用于教師培訓所需的差旅費、伙食補助費、資料費和住宿費等開支。教學業務費（包括教學水電費、取暖費、教研教改費、教學差旅費、資料印刷費、宣傳費、體育維持費等）支出比例不低于35%。
第三條 要按照輕重緩急、統籌兼顧的原則安排使用公用經費，既要保證開展日常教育教學活動、安全活動所需的基本開支，又要適當安排促進學生全面發展所需的'活動經費開支。
第四條 購置儀器設備、教學辦公用品及圖書資料等，凡符合政府采購條件的，原則上實行政府采購，并編制政府采購預算，統一納入農村中小學預算。按照《政府采購法》的規定，由區級財政部門、區教育局組織政府采購。
第五條 要建立物品采購登記臺賬，建立健全物品驗收、進出庫、保管、領用制度，明確責任，嚴格管理。
【經費管理制度】相關文章：
經費管理制度12-01
學校經費管理制度11-18
小學經費管理制度11-19
經費的請示04-21
工廠管理制度11-26
病案管理制度(經典)11-26
液氨管理制度11-26
門衛管理制度11-26
司機管理制度11-27